2022年私人賬戶轉賬管理將更嚴！公轉私、私轉私的千萬要小心了

2022年，私人賬戶轉賬管理將更嚴！公轉私、私轉私的千萬要小心了！

金稅四期，國家對公轉私的監管將會越來越嚴格，千萬不要以身試法！

現在稅務稽查，不僅要查公司賬戶，更會重點稽查公司法定代表人、實際控制人、主要負責人的個人賬戶！一旦被稽查，補繳稅款是小事，還要繳納大量的滯納金和稅務行政罰款，構成犯罪的，更是要承擔刑事責任！

公轉私監管越來越嚴，那么有沒有什么好的方法能夠合理解決？

其實，可以成立個人獨資企業，通過核定征收后，直接開票提現

案例分析：

這里以開票500萬，在完全沒有進項發票的條件下為例：

增值稅： 500/1.03*3%=14.56萬

附加稅： 14.56*3%=0.44萬

所得稅： 500/1.03*10%*35%-6.55 =10.44萬

實際納稅額 ： 14.56+0.44 +10.44= 25.44 萬。

個稅稅負：2%，綜合稅負5.08%！相比較之前20%的稅負可以說是節省上百萬了！

其中，園區還對一般納稅人有稅收獎勵：

園區對注冊企業的增值稅以地方留存的30%~60%扶持獎勵；

企業所得稅以地方留存的30%~60%給予扶持獎勵

財政扶持按月返還，當月納稅，次月扶持獎勵

還在用個人的賬戶收公司的貨款？被查到后要補多少稅？

假設你是一般納稅企業，用個人的賬戶收了公司的100萬貨款，沒有進公司的對公賬戶，如果你被查到:

首先第一個要補13個點的增值稅

再交25個點的企業所得稅

然后還有20個點的個人所得稅

這三種稅款加起來就是53萬了！還沒有算罰款，還有滯納金。

像薇雅一樣，如果是4倍罰款，那罰金就是212萬了！

現在呢，大數據時代，開源節流，合理合法的節稅，你應該有這些體系:

賬體系、稅體系、錢體系、策體系、成本體系、風險管控體系、預算體系、財務戰略體系等等！

公轉私這樣做，完美避開稅務風險！合理合法節稅80%

公轉私，是很多公司面臨的問題，很多老板想把公司里的錢轉給自己，結果事后才知道公司的錢轉到自己賬戶上還要交不少稅，這個問題到底怎么解決，一直困擾這老板！聰明的會計有自己的一套做法！

第一，企業要事先進行籌劃

企業的股東分紅，要提前對企業架構進行考慮，股東分為自然人股東、企業形式的股東。員工的薪酬也可進行稅務籌劃，綜合考量，承接業務的方式也要仔細規劃。

第二，企業經營過程中，避免稅務風險

企業稅負壓力大，想要節稅，要充分了解稅務制度，在操作過程中，充分利用稅收優惠政策，避免稅務風險。股東借款時間點嚴格控制，員工報銷憑證要細分。

企業經營過程中除了會涉及到公轉私，還會涉及到進項票不夠，成本票缺乏等的問題，這些會導致企業稅負壓力大。因此，企業要選擇一些方法來降低稅收。最合理合法的是事前進行稅務籌劃，為企業進行稅收規劃。

利用稅收洼地成立個人獨資企業，有些地區個人獨資企業核定征收率低至1.5%。

例：

公司轉100萬給老板個人，需要按分紅繳納個稅=100*20%=20萬元；

成立個人獨資企業，公司給個人獨資企業轉款100萬元，個人獨資企業開具相應的發票。需要繳納個稅=100*1.5%=1.5萬元；

則，通過此種方法可以節稅=20-1.5=18.5萬元。

注意，個人獨資企業需向公司提供相應的服務且合理，才能開具發票，不能為了一味地追求避稅，而忽視了稅務風險。

很多公司，因為老板和會計的任性，都栽在了公轉私上。公轉私不是不可以，但是一定要按照規矩來，如果想少繳稅，還得要學習多種知識，這一點會計尤其要注意！

切記，只有在特定條件下的“公轉私”是被允許的，一直以來，相關部門對“公轉私”的監管從未放松！

如何將公司的錢轉給股東又不用交20%的所得稅？5種方法，完美避稅！

公司辛苦經營一年賺了500萬，發現不僅要繳納增值稅，還要繳納企業所得稅，最后剩300萬利潤想分配給股東，發現股東還得繳納20%的個人所得稅，最終股東拿到手后就只有240萬。#股東#

那么，如果公司盈利了，如何將公戶上的錢合理合法的轉給股東，又能少交稅或者不交稅呢？一般來說，有以下這幾種操作方法：

一、給股東發工資

首先要說明的是，如果只是對公司投資而沒任職是不能發工資的，股東要通過勞動合同、社保、勞動等相關記錄證明自己在公司任職，才能發工資。

公司可以通過以工資和年終獎發放的形式，將股東的個人所得稅降至10%左右。因為有個人的免征額和專項附加扣除，可以相應的抵免一部分個稅。

但需要注意的是，要提前測算工資和年終獎的發放區間，組合最優發放比例，只要最終的稅負在股東分紅的20%以下就是可行的。

二、給股東配車或者分房

如果覺得分紅20%的稅負太高，可以直接將利潤以公司的名義買車或者買房，然后分給股東無償使用。

但是這種方式也有弊端，因為這些資產都是掛在公司的名義下，如果公司后期經營不善破產或者有債務，這些資產都會被法院收走拍賣，用來償還債務。

三、公司減資

當然還有一種簡單直接的操作方法，就是同比例退投資款，作為公司減資。由于是同比例減少，也不影響每個股東的實際權益。

不過，公司注冊資金減少，不利于公司的形象，有些項目還要求公司的注冊資金不能少于一定的份額，因此這種操作方法也要謹慎使用。

四、以公司、合伙企業形式參股（重點推薦）

建議股東以公司或者有限合伙企業的形式參股

單以分紅來說，如果股東是自然人，那就存在雙重納稅的情況，即公司繳納增值稅后，分給股東個人還需繳納個人所得稅。如果股東以有限公司或者有限合伙企業的形式參股，對于自然人股東而言，不僅可以緩沖風險，而且在國家稅收洼地注冊有限公司和合伙企業，還會享受國家稅收優惠政策，實際稅負壓力很小。

以有限公司為例：

這種情況下，很多時候不是為了實際分得資金，而是為了做進一步的投資。如果本身股東取出錢來就是為了投資的，那就不要用個人來分紅，用公司的形式，可以免于重復征稅。而且如果在花生財稅園區注冊有限公司，還可以享受返還增值稅和企業所得稅，具體返還比例為地方留存的50%-80%。

以有限合伙企業為例：

這個情況下不會涉及交企業所得稅，很多時候被用以作為持股平臺。倘若此平臺設立在花生財稅的園區，那么可以將綜合稅率降到8%。

五、調整公司商業模式，將業務分流（重點推薦）

調整商業運作模式，在稅收洼地注冊個人獨資企業，原公司在這家個人獨資企業采購原材料，個人獨資企業開票給原公司，在整體利潤不變的情況下，降低總體稅負。

舉例來看這種模式下個人獨資企業最終承擔的稅負：

假設在花生財稅園區注冊成立零售型個人獨資企業，年應納稅額為300萬，則需要繳納的稅費為：

增值稅：300/（1+1%）*1%=2.97萬元

附加稅：2.97*10%/2=0.15萬元

個人所得稅：（300-2.97-0.15）*0.2%=0.59萬元

實際總納稅額：2.97+0.15+0.59=3.71萬元

實際稅負率：3.71/300*100%=1.2%

綜上所示：同樣的300萬，如果以公司分紅的形式分給股東，則需繳納60萬元的稅費，如果以個人獨資企業的形式分給股東，則需繳納3.71萬元，實際稅負大大降低。

股東想要從公司拿錢，有很多合理的納稅籌劃方法，但在降低綜合稅負的同時，一定要保證稅務籌劃的合規合法，切勿撿了芝麻丟了西瓜。

教你【10個企業稅務籌劃的方法】

第一：改變公司架構

舉例：成立一家家族公司去控股你所有的業務公司，家族公司不用做任何業務，業務公司賺錢分紅給到家族公司，是不需要交企業所得稅的，家族公司再去投資其他產業或購買你所需要的東西，如車子，房子，家具等都可以免稅。

另外，家族公司還可以作為“防火墻”，規避老板個人風險，即使業務公司出事，也只承擔X公司的注冊資本，【如注冊資本10萬，就只承擔10萬】

第二：改變供應鏈
在業務公司與供應商之間成立一家個人獨資企業，原本是公司直接向供貨商進貨，現在由個獨統一采購后再賣給公司，做到“四流合一”，解決公司缺進項發票的問題。
另外，個獨核定后征收，綜合稅率只有5%。

第三：業務拆分

原本是賣空調產品的，現在改成賣空調+安裝空調服務，增值稅就能從13%變成6%。

第四：申請為高新企業。

第五：改變交易方式和地點。

第六：轉移利潤。

第七：重組，合并與分立。

第八：利用稅收優惠政策。

第九：改變經營方式。

第十：利用外部專家。

智慧的老板“節稅”，聰明的老板“避稅”，愚蠢的老板“偷稅”。

不懂財務的老板：

不是在“交稅”的路上，就是在“交罰款”的路上。

不是在“監獄”的路上，就是去“監獄”的路上。

中國國家稅收環境極其復雜，不管是老板還是個人，雖然不是財務，但一定要有財稅意識。

說到稅收，除了個人之外，可以說這也是所有企業需要考慮的一個大問題。就連馬云和劉強東也在其中。否則，馬云怎么可能沒有工資，劉強東的年薪只有一元？